財務諸表に対する注記 | ||||||||
1.重要な会計方針 | ||||||||
(1)固定資産の減価償却の方法 | ||||||||
無形固定資産は定額法、有形固定資産は定率法により償却している。 | ||||||||
(2)引当金の計上基準 | ||||||||
退職給付引当金は、期末退職給与の要支給額に相当する金額を計上している。 | ||||||||
(3)リース取引の処理方法 | ||||||||
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、 | ||||||||
通常の賃貸借に係る方法に準じた会計処理によっている。 | ||||||||
(4)消費税等の会計処理 | ||||||||
消費税等の会計処理は、税込方式によっている。 | ||||||||
2.基本財産及び特定資産の増減額及びその残高 | ||||||||
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
科 目 | 前期末残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | ||||
基本財産 | ||||||||
基本金引当預金 | 53,900,000 | 0 | 0 | 53,900,000 | ||||
小 計 | 53,900,000 | 0 | 0 | 53,900,000 | ||||
特定資産 | ||||||||
退職給付引当資産 | 3,059,132 | 612,447 | 2,589,454 | 1,082,125 | ||||
特別基金引当資産 | 74,616,692 | 187,000 | 74,429,692 | |||||
果実交付準備金資産預り金 | 442,049 | 0 | 0 | 442,049 | ||||
野菜交付準備金引当資産 | 381,923,124 | 60,469,220[1] | 84,593,538[2] | 357,798,806 | ||||
預り出資金 | 50,000,000 | 0 | 0 | 50,000,000 | ||||
ソフトウエア | 2,407,680 | 0 | 1,313,280 | 1,094,400 | ||||
小 計 | 512,448,677 | 61,081,667 | 88,683,272 | 484,847,072 | ||||
合 計 | 566,348,677 | 61,081,667 | 88,683,272 | 538,747,072 | ||||
3.基本財産及び特定資産の財源等の内訳 | ||||||||
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
科 目 | 当期末残高 | (うち指定正味財産からの充当額) | (うち一般正味財産からの充当額) | (うち負債に対応する額) | ||||
基本財産 | ||||||||
基本金引当預金 | 53,900,000 | 53,900,000 | 0 | 0 | ||||
小 計 | 53,900,000 | 53,900,000 | 0 | 0 | ||||
特定資産 | ||||||||
退職給付引当資産 | 1,082,125 | 0 | 0 | 1,082,125 | ||||
特別基金引当資産 | 74,429,693 | 74,429,693 | 0 | 0 | ||||
果実交付準備金資産預り金 | 442,049 | 0 | 0 | 442,049 | ||||
野菜交付準備金引当資産 | 357,798,806 | 0 | 0 | 357,798,806 | ||||
預り出資金 | 50,000,000 | 0 | 0 | 50,000,000 | ||||
ソフトウエア | 1,094,400 | 1,094,400 | 0 | 0 | ||||
小 計 | 484,847,073 | 75,524,093 | 0 | 409,322,980 | ||||
合 計 | 538,747,073 | 129,424,093 | 0 | 409,322,980 | ||||
4.補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高 | ||||||||
補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
科目 | 交付者 | 前期末残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 | 貸借対照表上 の記載区分 |
||
果樹経営支援対策事業 | 中央基金 | 0 | 33,971,577 | 33,971,577 | 0 | |||
計 | 0 | 33,971,577 | 33,971,577 | 0 | ||||
果樹推進事務補助事業 | 中央基金 | 0 | 850,000 | 850,000 | 0 | |||
計 | 0 | 850,000 | 850,000 | 0 | ||||
推進事務補助事業 | 中央基金 | 0 | 900,000 | 900,000 | 0 | |||
計 | 0 | 900,000 | 900,000 | 0 | ||||
特定野菜価格安定対策事業 | 農畜産機構 | 0 | 22,607,422 | 22,607,422 | 0 | |||
県 | 170,149,577 | 20,134,085 | 12,214,081 | 178,069,581 | ||||
全農とくしま | 6,292,455 | 841,021 | 470,319 | 6,663,157 | ||||
団体 | 167,923,196 | 16,886,692 | 11,743,820 | 173,066,068 | ||||
計 | 344,365,228 | 60,469,220 | 47,035,642 | 357,798,806 | 特定資産 | |||
資金造成円滑化事業 | 県 | 0 | 63,970,000 | 63,970,000 | 0 | |||
計 | 0 | 63,970,000 | 63,970,000 | 0 | ||||
野菜産地情報員設置事業 | 農畜産機構 | 0 | 148,800 | 148,800 | 0 | |||
計 | 0 | 148,800 | 148,800 | 0 | ||||
合計 | 中央基金 | 0 | 35,721,577 | 35,721,577 | 0 | |||
農畜産機構 | 0 | 22,756,222 | 22,756,222 | 0 | ||||
県 | 170,149,577 | 84,104,085 | 76,184,081 | 178,069,581 | ||||
全農とくしま | 6,292,455 | 841,021 | 470,319 | 6,663,157 | ||||
団体 | 167,923,196 | 16,886,692 | 11,743,820 | 173,066,068 | ||||
計 | 344,365,228 | 160,309,597 | 146,876,019 | 357,798,806 | ||||
5.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 | ||||||||
指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
内 容 | 金 額 | |||||||
経常収益の振替額 | ||||||||
基本財産運用収益振替額 | 6,468 | |||||||
特別基金運用収益振替額 | 8,954 | |||||||
特別事業収益振替額 | 187,000 | |||||||
受取補助金等振替額 | 1,313,280 | |||||||
計 | 1,515,702 | |||||||
附 属 明 細 書 | ||||||||
1.基本財産及び特定資産の明細 | ||||||||
財務諸表の注記に記載しているため、省略する。 | ||||||||
2.引当金の明細 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
科 目 | 期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 期末残高 | ||||
目的使用 | その他 | |||||||
退職給付引当金 | 3,059,132 | 612,447 | 2,589,454 | 0 | 1,082,125 | |||
合計 | 3,059,132 | 612,447 | 2,589,454 | 0 | 1,082,125 | |||
3.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 | ||||||||
固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 | ||||||||
(単位:円) | ||||||||
科 目 | 取得価額 | 減価償却累計額 | 当期末残高 | |||||
ソフトウエア | 6,566,400 | 5,472,000 | 1,094,400 | |||||
小計 | 6,566,400 | 5,472,000 | 1,094,400 | |||||
パソコン | 162,108 | 162,108 | 0 | 除却 | ||||
パソコン | 300,024 | 300,023 | 1 | |||||
小計 | 462,132 | 462,131 | 1 | |||||
合計 | 7,028,532 | 5,934,131 | 1,094,401 |